Erfbelasting besparen - dat kan op meer manieren dan je denkt

De meeste mensen weten wel dat het verstandig kan zijn om een testament op te laten stellen. Niet alleen om ervoor te zorgen dat je dierbaren goed verzorgd achterblijven, maar ook om te voorkomen dat er onnodig veel erfbelasting betaald moet worden. Zo kan voor echtparen met kinderen een goed testament het verschil maken tussen wél of géén belasting betalen bij het eerste overlijden. 

Maar er zijn meer manieren om slim met belasting om te gaan. Hieronder drie voorbeelden uit de praktijk waarin Lonneke Mouthaan, vanuit haar bedrijf De Erfenist, haar klanten heeft geholpen met een forse besparing op belastingen.

Tegoedbon van kinderen

Tijdens een testamentgesprek met een mevrouw uit Zoetermeer vertelde zij dat haar man in november 2023 was overleden. De aangifte erfbelasting was al gedaan, waarvoor de WOZ-waarde van de woning was gebruikt. Wat zij niet wist, is dat bij het vaststellen van de vorderingen van de kinderen (de ‘tegoedbonnen’ uit vaders nalatenschap) een andere waarde mag worden gebruikt dan de WOZ-waarde. En dat dit tot soms wel vijf jaar ná het overlijden alsnog gecorrigeerd kan worden. Door het advies van Lonneke zullen de twee kinderen straks, na het overlijden van hun moeder, ruim € 25.000 minder erfbelasting moeten betalen.

Schenken op papier

Op verzoek van een alleenstaande man uit Pijnacker onderzocht Lonneke of ‘schenken op papier’ aan zijn dochter fiscaal slim was om te doen. Dat lijkt op het eerste gezicht vaak een goed idee, omdat je daarmee erfbelasting kan besparen. Maar door op papier te schenken, zou zijn dochter elk jaar steeds meer vermogen in box 3 krijgen. En daardoor elk jaar meer inkomstenbelasting moeten gaan betalen. Daarom adviseerde Lonneke een alternatief, dat beter paste bij het financiële plaatje van zowel hem als zijn dochter.

Woningruil

Een ander bijzonder adviestraject van De Erfenist was de woningruil tussen een oma en haar enige kleinkind. Oma kon kleiner gaan wonen, het kleinkind kreeg eindelijk een kans op een volgende stap op de woningmarkt. En samen bespaarden ze ruim €16.000 aan belasting.

Benieuwd wat er voor jou mogelijk is?
Als financieel planner, nalatenschapsplanner en executeur denkt Lonneke Mouthaan graag met je mee. Want (erf-)belasting besparen kan vaak op meer manieren dan je denkt. Bel gerust via 06-5337 3862 of kijk op de website www.erfenist.nl.